Quel compte bancaire pour ma boutique ?

Il est important de faire la différence entre un compte bancaire dédié et un compte professionnel.

Un compte bancaire dédié est un compte personnel. Vous pouvez :

1. l’ouvrir dans une banque traditionnelle ou en ligne ;
2. l’utiliser exclusivement pour les mouvements financiers liés à votre entreprise. En aucun cas, il ne doit servir à vos transactions personnelles. 

La séparation de votre patrimoine personnel de votre patrimoine professionnel est une sécurité. 

Retenez bien que : quel que soit votre chiffre d’affaires, il n’est pas obligatoire d’ouvrir un compte bancaire professionnel. Cependant, vérifiez les conditions du champ d’application auprès de la banque choisie. Certaines refusent l’emploi d’un compte particulier à des fins professionnelles. Vous risquez tout simplement la clôture de votre compte pour non-respect desdites conditions.

Le compte professionnel offre des garanties supplémentaires réservées aux professionnels. Il est obligatoire dans le cas de sociétés à capital social : EURL, SA, SAS, SARL, etc. La banque l’exige afin de déposer les fonds ; elle délivre alors le certificat de dépôt des fonds, requis pour votre immatriculation. Il sert aussi de compte bancaire dédié. 

Les microentrepreneurs évoluent dans un contexte juridique spécifique. Pour rappel :

• l’entrepreneur individuel gère une microentreprise ou une autoentreprise ; 
• l’entreprise individuelle (ou EI) suit le régime fiscal de la microentreprise ;
• la microentreprise n’est pas un statut juridique.

Aucun capital social minimum n’est exigé dans le cas d’une EI. En optant pour le régime de la microentreprise, vous n’avez donc aucune obligation légale à ouvrir un compte bancaire professionnel. Un compte bancaire particulier dédié à votre activité suffit. Si votre chiffre d’affaires dépasse le seuil des 10 000 € pendant deux années consécutives, il est alors considéré comme indispensable. 

L’objectif d’un tel impératif est de :

• distinguer les mouvements financiers spécifiques à votre entreprise ;
• d’éviter toute confusion entre la sphère privée et professionnelle d’un point de vue fiscale et comptable. 

Détenir un compte dédié spécifiquement à votre business fait partie des obligations du microentrepreneur une fois immatriculé auprès de l’administration. La loi PACTE du 22 mai 2019 encadre cette mesure.

À la suite d’une reconversion, Françoise, veut ouvrir une épicerie dans son village natal, dans le Loiret. Si elle ouvre un compte bancaire particulier dédié, elle doit garder son prénom et nom de famille comme identifiant de sa microentreprise. Pour utiliser un nom commercial, elle devra souscrire à un compte professionnel. 

Le régime de la microentreprise a été créé pour faciliter les démarches des entrepreneurs, notamment pour l’immatriculation initiale et la déclaration du chiffre d’affaires. Cependant, il est impossible de payer certains impôts avec un compte simple. C’est le cas pour la Cotisation Foncière aux Entreprises (CFE) et la Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA). Il vous faudra passer à un compte professionnel. 

Comme le compte particulier dédié, il sépare vos opérations commerciales liées à votre entreprise de celles de votre vie privée. Aucune confusion fiscale et comptable n’est possible. Il vous permet également de nommer des mandataires et cotitulaires différents de ceux de votre compte privé.

Émilie, 23 ans, à la création de sa boutique de cosmétiques bio à Angers, a tout de suite opté pour le compte professionnel. Voici les documents qu’elle a dû fournir :

• sa pièce d’identité (CNI ou passeport) en tant que dirigeant d’entreprise ;
• les projets de statuts puisqu’il s’agit d’une création de société ;
• le justificatif d’utilisation du local commercial (copie du bail commercial dans son cas puisqu’elle exerce dans un local professionnel.

À l’avenir, si Émilie choisit d’habiliter d’autres personnes à réaliser des opérations sur son compte, leur pièce d’identité est aussi requise. 

Une création d’une entreprise nécessite une série de démarches administratives. Dans le cas d’une société à capital social, la banque ouvre un compte professionnel provisoire. Le processus est le suivant  :

1. la banque, à l’ouverture du compte, délivre une attestation de blocage des fonds ;
2. l’entrepreneur fait ses démarches de création d’entreprise ;
3. une fois l’entreprise officiellement créée, les fonds sont débloqués ;
4. le compte professionnel est ouvert uniquement sur présentation du justificatif d’immatriculation (extrait K autoentrepreneur ou Kbis de société).

Par définition, le compte pro auprès d’une banque retrace toutes vos opérations effectuées en tant qu’entreprise. Il enregistre les transactions professionnelles telles que : 

• vos règlements de factures fournisseurs ;
• vos encaissements de factures clients ;
• vos paiements d’impôts et de charges sociales ;
• vos versements de rémunérations aux collaborateurs.

Les entrepreneurs préfèrent l’ouverture d’un compte particulier dédié pour sa gratuité. Cependant, les frais de gestion sont à considérer et les prestations associées sont limitées. Souscrire un compte professionnel est payant. Les forfaits sur une base mensuelle vous offrent des services annexes réservés aux professionnels. C’est une option intéressante pour le créateur d’entreprise pour bénéficier notamment d’une assurance professionnelle. 

Il vous appartient de choisir votre banque. Trois grands types d’établissements sont possibles :

1. les banques traditionnelles ;
2. les banques en ligne ;
3. les néobanques.

La société de conseil Colombus Consulting a mené une étude en 2019 sur la répartition des choix des Français : 

• 75 % étaient clients chez une banque classique ;
• 18 % avaient opté pour une banque en ligne ;
• 7 % avaient choisi une néobanque. 

Les banques traditionnelles

Elles proposent les services traditionnels bancaires : gestion des comptes, de l’épargne et allocations de crédits. 

L’avantage par rapport aux deux autres ? Avoir un conseiller dédié que vous pouvez rencontrer dans un établissement physique. 

Les banques en ligne

Apparues dans les années 2000, les banques en ligne sont les filiales de grands établissements bancaires. Boursorama Banque est détenu par la Société Générale, Hello bank! par BNP Paribas, etc.

Proposant des services dématérialisés, leurs frais de gestion sont moindres. Leurs offres de service sont donc moins coûteuses que les prix pratiqués par leur maison mère. 

Les prestations bancaires sont similaires, hormis le contact avec un conseiller dédié.

Les néobanques

Dernières arrivées sur le marché, il s’agit d’une banque digitale, souvent 100 % mobile. Les néobanques proposent des produits basiques et d’autres prestations selon les enseignes. Les plus connues en France sont :

• Orange Bank ;
• N26 ;
• Revolut ; 
• Qonto ;
• Shine ;
• Finom ;
• Sumup.

Alors que choisir entre une banque traditionnelle, une banque en ligne ou une néobanque ? Comme pour votre business plan, faites votre analyse de marché. Comparez les offres concurrentes en fonction de vos besoins selon votre activité, les types de paiements attendus et les prestations annexes souhaitées. Essayez de vous projeter sur vos perspectives de développement. Il vous sera toujours possible de changer de compte professionnel si nécessaire. La future banque prend en charge l’organisation de la mobilité bancaire auprès de vos partenaires. 

Prenez soin de comparer en particulier les conditions suivantes : 

• l’offre de bienvenue ;
• les conditions d’ouverture et les tarifs ;
• le type de carte bancaire proposée ; 
• les frais de tenus de compte ;
• les conditions de revenus imposés ; 
• les services inclus ; 
• l’assistance juridique disponible ;
• l’émission d’un IBAN français (dans le cas d’une néobanque étrangère) ; 
• la possibilité d’encaisser des chèques et des devises étrangères ;
• les frais de commissions sur les virements ;
• les logiciels de facturation disponibles.

Choisir entre un compte bancaire particulier dédié et un compte professionnel nécessite réflexion. Au-delà d’un simple comparatif de grille tarifaire, il dépend du statut de votre entreprise et de vos besoins de développement sur le moyen et le long terme. Ankorstore et son offre gratuite Ankorstart vous accompagnent dans l’ouverture de votre boutique. Vous bénéficiez des conseils de nos experts pour porter votre projet en toute sérénité.